מה זה קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא תכנית החיסכון היחידה עליה אין תשלום של מס רווח הון. למה הכוונה? לא משלמים מס על הרווחים שקרן ההשתלמות צוברת כאשר פודים אותה במידה ואתם עומדים בשני תנאים במועד הפדיון (בניגוד לחסכונות אחרים בהם תשלמו מס של 25% על הרווחים):
שכר חודשי עד לתקרה של 15,712 (נכון לשנת 2023), על כל סכום מעבר לכך יגבה מס רווחי הון.
משיכה לצורך מימון השתלמות, לימודים או הגעה לגיל הפרישה לאחר 3 שנים ממועד פתיחת הקרן או אם עברו 6 שנים מפתיחת הקרן ללא תנאים נוספים.
קרן השתלמות היא הטבה לעובד מצד המעביד ואין חובה של המעביד לפתוח אותה עבור העובד. בנוסף, אם נפתחה עבורכם קרן השתלמות אצל מעביד קודם תוכלו לנייד אותה כך וכך לאחד את קרנות ההשתלמות כך שיהיו מנוהלות תחת אותו גוף מנהל. כדאי לקחת בחשבון שניוד קרן השתלמות הוא זמן טוב להתמקח על דמי ניהול קרן ההשתלמות.
שימו לב, לא מומלץ למשוך את קרן ההשתלמות אלא לקחת הלוואה על חשבונה בגלל שמדובר בנכס משתלם שכדאי לשמר.
מידרג עונים | עוד שאלות בסוכן ביטוח
