לטופס 161 חשיבות רבה, חשוב מאוד לזכור, לאחר שמקבלים טופס 161 בגין סיום יחסי עובד מעביד צריך לפנות לחברת הביטוח לצורך קליטתו. מטרת הטופס 161 היא התחשבנות מול פקיד השומה בגין החלק הפטור והחייב.

החשיבות של הדיווח בטופס 161 היא בהסדרת ההתחשבנות של כספי הפיצויים החייבים או הפטורים ממס מול פקיד השומה. מומלץ לאחר הגשת טופס 161 (עזיבת עבודה) לפנות לחברת ביטוח ולקבל אישור על קליטתו.

מקבלים טופס 161 בסיום יחסי עובד מעביד, כדי למשוך את כספי הפנסיה הקופה או בכדי להגיש דו"ח שנתי להחזר מס הגופים הללו (קרן הפנסיה או מס הכנסה) דורשים את הטופס הזה לטיפול קל יותר.

טופס 161 מתקבל על ידי המעסיק בסיום יחסי עובד-מעביד ובצירוף לטופס 161א, ניתן למשוך פיצויים.

טופס 161 נדרשים לקבל בכל מצב שבוא ישנו ניתוק יחסי עבודה בין העובד למעסיק. הטופס הנ״ל מרכז את כל ההפרשות הפנסיוניות שהועברו לקופות במהלך תקופת העבודה ומצויין בו את סכום הפיצויין אשר שולמו לעובד או לחברת הביטוח. טופס זה חשוב מאוד.

בעת סיום יחסי עובד מעביד כאשר נפתחה קופת פנסיה המעסיק נדרש לתת טופס 161 לעובד המעיד על גובה הפיצויים שצבר בקופה. לאחר מכן באמצעות טופס 161א העובד ממלא מה ברצונו לבצע את הפיצויים מהפנסיה בגדול האפשרויות למשוך מלא או חלקי כאשר יש מיסוי על חלק מהסכום שמעל התקרה הפטורה או לחלופין לבצע רצף קצפה או רצף פיצויים עד גיל פרישה.

למעשה טופס 161 הוא הודעת מעביד על פרישה של עובד (התפטרות, פיטורין, יציאה לגמלאות) הטופס מוגש לחברות הביטוח לעניין הפיצויים ולמס הכנסה. המעסיק מחויב להעביר לעובד טופס 161 בסיום העסקת העובד.

מקבלים טופס 161 בכל סיום עבודה. על המעסיק להוציא לעובד "טופס 161 לעובד בסיום עבודה", שבו הוא מציין את תקופת העבודה, השכר לפיצויים, כמה פיצויים מגיעים לעובד והיכן הם נמצאים.

בכל מצב בו התנתקו או הסתיימו יחסי עובד מעביד יש להנפיק לעובד טופס 161, על מנת למשוך את כספי הפיצויים מקופת הגמל. המקרה היחיד בו לא יינתן טופס 161 היא במצב שלמעביד אין חובת הפרשה לעובד, כמו כן אין לשכוח למלא 161א לפקיד שומה המתבסס על טופס 161.