באמת אפשר להגיש דו"ח שנתי לבד. אבל, רואה חשבון יידע למקסם את הטבות המס המגיעות לכם ולכן מומלץ להעזר בו.

מנסיון עדיף לשלם לבעל מקצוע שיגיש את הדו"ח השנתי בצורה נכונה ותקינה וללא טעויות. בכלל אני מאמין שנכון לשלם לבעל מקצוע (לא רק עבור רואה חשבון) באשר הוא שיעשה את הדברים ויחסוך ללקוח זמן וכך הלקוח יוכל להתרכז ולהיות בפוקוס אך ורק על העסק שלו.

בהתאם לנתוני השאלה, אם מדובר בעוסק פטור המבין את תהליך הכנת הדוחות ולא חושש מהתעסקות בירוקרטית וניירת,יכול בהחלט להכין את הדוח כולל הנספחים השונים לשדר ולהגיש בעצמו את הדו"ח השנתי. כמו כן, רשות המיסים מפעילה לשכת הדרכה בנושא. יחד עם זאת, יש לקחת בחשבון שטעויות וחוסר ידע עלולות לעלות ביוקר כאשר לאורך השנים טיפלתי במקרים כאלה ולא בכל המקרים ניתן היה לתקן את הנזקים שנגרמו.

על פי חוק אפשר להגיש דו"ח שנתי לבד ויש גם בדר"כ בתחילת שנה הדרכות במס הכנסה שאמורות לעזור ולהנחות בהגשת הדו"ח, אך לא הייתי מסתמך עליהם. יש גם חוברת בשם "דע חובותיך וזכויותיך" שבה רשומים פרטים רבים הדרושים להכנת הדו"ח. נתקלתי לצערי מספר פעמים באנשים שהגישו לבד את הדו"ח השנתי עם טעויות שעלו להם בכסף רב ושהייתי צריך להגיש תיקונים. בחתימה על הדו"ח השנתי אתה חותם שדיווחת הכל ואם טעית בדיווח או שלא דיווחת על הכנסה מסוימת אז אתה חשוף פלילית בהשמטת מידע. לסיכום, ממש לא מומלץ להגיש דו"ח שנתי לבד. פנו לבעל מקצוע, רואה חשבון או יועץ מס, בד"כ הטעויות וההטבות שהוא יימצא שמגיעים לכם יהיו יותר גבוהות משכר הטרחה שהוא גובה.

ניתן לקבל גם סיוע בהגשת הדוח השנתי בסניף מס הכנסה.

על פניו בהחלט אפשר להגיש את הדו"ח השנתי לבד. אך עם זאת, אינני ממליץ על כך ממספר סיבות. ראשית, יש להיעזר בבעל מקצוע מכיוון שככזה יש לו את הידע למקסם את ההוצאות ומשכך גם את תשלומי מס הכנסה והביטוח הלאומי. שנית, לבעל מקצוע יש את הידע לבצע תכנון מס אפקטיבי ועל ידי כך להימנע או לצמצם תשלומי מס מיותרים. בנוסף, דוחות אשר מוגשים ונחתמים על ידי רואה חשבון באופן סטטיסטי נבדקים פחות מאשר דוחות אשר מוגשים באופן עצמאי.

ניתן להגיש דוח שנתי לבד, אך מעבר לבירוקרטיה, מומלץ להתייעץ כדי לוודא שמגישים את כל הטפסים הנדרשים, שמנצלים את הטבות המס בצורה מיטבית. לפחות בפעמים הראשונות.

מבחינה חוקית אפשר להגיש דו"ח אישי לבד. אולם רואה חשבון יכול לעזור איך להגיש או מה לדרוש כדי לשלם פחות מס. וכן חוסך בזמן טיפול מכוון שרוב האנשים יתקשו להתמודד עם הבירוקרטיה.

פקודת מס הכנסה ורשויות המס אינם מחייבים להיעזר ברואה חשבון לצורך הגשת דוחות שנתיים לרשויות המס. רואה החשבון ידאג שמגיש הדוח יוכל למצות את מלוא הטבות המס המגיעות, והעלויות הינן זניחות לסיכון בהגשת דוח ללא רואה חשבון. כמו כן מרבית רואה החשבון מקושרים למחשב מס הכנסה, ויוכלו ביתר קלות לטפל בחיוב מקדמות מס הכנסה, אישורי ניכוי מס במקור וביתר דרישות פקיד השומה. כמו כן רואה החשבון יוכל לתרום בתור שרות נילווה לייעץ כיצד לפתח את העסק.

הגשת דו"ח שנתי לבד הוא דבר אפשרי בהחלט לעצמאים. חברות בע"מ לא מתאפשר להגיש ללא רואה חשבון.

דו"ח שנתי לאדם יחיד שאינו תאגיד ניתן להגשה באופן עצמאי ואינו מצריך חתימה של מייצג. ובלבד שדואגים במידת החיוב גם לשדר את הדוח באינטרנט למס הכנס. אולם בהגשה עצמאית יש מספר בעיות ואפרט נתונים מהותיים שנתקלתי במהלך עבודתי מול לקוחות שהגישו בעבר לבדם. 1. אי דרישה ושימוש בכלל הזכויות אשר מוכנות לנישום שכן ללא ידע נרחב במיסים התוצאה שלא לנצל זכויות כגון נקודות זיכוי זיכויים וניכויים למס הכנסה הינה שכמעט ודאית. 2. אי דרישה של הוצאות מסוימות בצורה הנכונה לפי תקנות מס הכנסה. 3. אי ניהול ספר תקבולים ותשלומים לרוב קורה כאשר מנהלים ספרים לבד. יש לציין שמדובר בליקוי בניהול הספרים. 4. תקלות בשידור הדוח יכולות לקרות חדשות לבקרים ועלולות לייצר מצב מבחינת מס הכנסה שעדיין לא הוגש הדוח אגם שהנישום הגיש פיזית וקיבל חותמת נתקבל דבר זה עלול לגרור קנסות כבדים. 5. אי קבלת אורכות (למייצג ניתן אורכה גם עד סוף דצמבר של השנה העוקבת) 6. אי אפשרות לדעת האם מתקצר/ת הדוח של מס הכנסה תקצר את הדוח באופן תקין וללא טעויות (יש טעויות אנוש שמתגלות הגורמות לעיוות מס) שכן אחת מהביקורות של המייצגים זה לבדוק את תקינות התקצור. 7. אי ניהול נכון כאשר מדובר ברכוש קבוע של טופס פחת (טופס י"א) שכן ללא ידע ותוכנה זה מורכב מאוד ונדרש גם ידע חשבונאי תוך יכולת אוטודידקט ליישם את הנאמר בדע את זכויותך או בלשכות ההדרכה של מס הכנסה. מיותר לציין שבמקרה של אי הזנת נתונים באופן תקין או אי ניהול ספרים יכולים כמובן לעבור "מתחת לראדר" ויתגלו רק במהלך ביקורת ורק אז יכולים לבוא לידי ביטוי בתוספת מס או קנס או בפסילת ספרים.. לסיכום אני חד משמעי לא ממליץ להגיש ד"וח שנתי באופן עצמאי. שיהיה בשורות טובות.

אמנם בסופו של דבר מתוך עשרות סעיפים הפרוסים על פני 4 עמודי דוח מס - בפועל ממלאים 5-15 שדות בלבד. עם זאת יש ניואנסים שאנשי מקצוע יודעים לכתוב דברים מסוימים בצורה יותר טובה ויכולים לחסוך מס.

כמו כל תחום שמאגד ידע מקצועי, גם בהגשת דוח שנתי כרוך ידע מקצועי נצבר ולכן על מנת למצות את כל הזכויות של העצמאי ולהביא לידי תשלום מס מינימלי ככל שניתן ע"י קיזוז כל ההוצאות המותרות בניכוי והטבות המס האחרות, ראוי להיעזר בשירותיו של איש מקצוע.

עצה אחת טובה ומקצועית, תכסה לך שכר טרחה של כמה וכמה שנים.

אין מניעה להגיש דוחות אישיים ללא מייצג, ניתן להגיש לבד.

אפשר לעשות הכול לבד אבל צריך לדעת את תקנות מס ההכנסה לעומק, להבין את ההשלכות של ביטוח לאומי ומעל הכול צריך לדעת איך להמשיך לגדול יחד עם העסק ולכן אני ממליץ על רואה חשבון שיודע את עבודתו נאמנה. בהצלחה לכולם.

הרבה פעמים אפשר להסתדר בלי איש מקצוע, ולפעמים אומרים ״נסתדר לבד״ ולא באמת מיצינו את ההבנה של הדברים. הגשת דוח שנתי באמצעות איש מקצוע הרבה פעמים תחסוך עלויות גבוהות יותר מעלות איש המקצוע.

אפשר להגיש דו"ח שנתי לבד אבל מומלץ לתת לרואה חשבון, מאחר וישנם הוצאות שמותרות בניכוי במלואם חלק לא מותרות בניכוי במלואם וכו'.

במידה ומסתדרים עם בירוקרטיה וטפסים, ועוקבים אחר ההנחיות במלואן, אפשר להגיש דו"ח שנתי לעוסק פטור ללא עזרה, אבל כמובן שרצוי להתייעץ עם רואה חשבון, שמתמצה בתחום ובתכנוני מס. הייעוץ הנ"ל נכון במיוחד בהגשת דו"ח ראשון. מס הכנסה לא ינדב טיפים, מן הסתם, לחיסכון במס ולעיתים שינוי קטן עשוי לחסוך סכומים משמעותיים, במיוחד אם העסק יגדל ויהפוך בהמשך לעוסק מורשה או לחברה. שימו לב כי לעיתים האופן בו הגשתם את הדו"ח השנתי יקבע גם להמשך ואז לא ניתן יהיה לשנות את אופן הדיווח בצורה שתשרת טוב יותר את העסק ותחסוך מס. שיהיה הרבה בהצלחה!

יעוץ של בעל מקצוע יכול לחסוך כספים, אולם כאשר אין חבות מס וההכנסה מאד נמוכה אפשר שלא להיעזר בבעל מקצוע.

אפשר להגיש דו"ח שנתי לבד אבל עדיף להיעזר בבעל מקצוע. בעל מקצוע יעזור למקסם את זכויות הנישום ובמינימום תשלום מס. מלבד תכנון המס, ישנו סיכון ליצירת חוב למס הכנסה עקב חוסר ידיעת פקודת מס הכנסה.

אפשר להגיש דו"ח שנתי לבד, אבל רוב הציבור הכללי בשלב כזה או אחר מפספס משהו, אם טעות שמסבכת מול הרשויות או שמגדילה מס לשלם. אני ממש ממש לא בעד להגיש לבד, אפילו לא להחזרי מס.